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本书按初级电算化大纲编写，内容包括系统安装、账套管理、初始化设置、总账、应收款管理、应付款管理、固定资产、现金管理、工资管理、报表、财务分析、现金流量表和高级应用等。
目 录
第 1章 会计电算化概论 1
1.1 会计电算化概念 1
1.1.1 会计电算化含义 1
1.1.2 会计电算化的现实意义 2
1.1.3 会计电算化与手工会计信息系统的区别 2
1.2 会计电算化发展概况 5
1.2.1 我国会计信息系统的发展 5
1.2.2 国外会计信息系统的发展 6
1.2.3 会计信息系统的发展趋势 6
1.3 电算化会计信息系统 7
1.3.1 会计信息系统 7
1.3.2 电算化会计信息系统 8
1.4 会计核算软件 9
1.4.1 会计核算软件的概念与分类 9
1.4.2 会计核算软件基本功能模块划分 10
1.4.3 商品化会计软件的选择 11
1.4.4 会计核算软件——金蝶KIS专业版V10.0简介 12
1.5 习题 13
第 2章 企业实施会计电算化的组织与开展 14
2.1 会计电算化的总体规划 14
2.1.1 会计电算化的目标 14
2.1.2 会计电算化的总体结构 14
2.1.3 会计电算化工作的管理体制 14
2.2 会计电算化的岗位分工 15
2.2.1 岗位设置 15
2.2.2 岗位职责 15
2.2.3 会计电算化的日常维护制度 17
2.3 习题 17
第3章 会计软件的安装与核算账套管理 18
3.1 会计软件的安装和登录 18
3.1.1 会计软件安装环境要求 18
3.1.2 会计软件安装 19
3.1.3 会计软件登录 22
3.1.4 会计软件的修改、修复和删除 23
3.2 核算账套管理 24
3.2.1 金蝶KIS专业版操作流程图 24
3.2.2 核算账套的建立 25
3.2.3 备份账套 27
3.2.4 恢复账套 28
3.2.5 删除账套 29
3.2.6 常用功能介绍 30
3.3 习题 31
3.4 上机实训 31
第4章 基础设置 32
4.1 基础设置准备工作 32
4.2 基础设置 35
4.2.1 系统参数 37
4.2.2 币别 49
4.2.3 凭证字 50
4.2.4 计量单位 51
4.2.5 结算方式 54
4.2.6 核算项目 54
4.2.7 会计科目设置 64
4.2.8 BOM 69
4.2.9 采购价格资料 74
4.2.10 销售价格资料 76
4.2.11 物料辅助属性 78
4.2.12 辅助资料 81
4.2.13 收支类别 81
4.2.14 单据设置 81
4.2.15 条形码规则 83
4.2.16 条形码关联 85
4.2.17 用户管理 86
4.2.18 上机日志 90
4.3 习题 90
第5章 初始化 91
5.1 初始化设置流程 91
5.2 业务系统初始化 92
5.2.1 存货初始数据 92
5.2.2 暂估入库单 95
5.2.3 录入启用期前的未核销销售出库单 96
5.3 财务系统初始化 96
5.3.1 应收应付初始数据 96
5.3.2 固定资产初始数据 100
5.3.3 科目初始数据 107
5.3.4 现金流量初始数据 109
5.3.5 出纳初始数据 109
5.4 启用系统 112
5.5 习题 112
第6章 账务处理 113
6.1 概述 113
6.2 凭证处理 114
6.2.1 凭证录入 115
6.2.2 凭证管理 128
6.2.3 凭证打印 132
6.2.4 凭证过账 137
6.3 账簿 138
6.3.1 总分类账 138
6.3.2 明细分类账 139
6.3.3 多栏式明细账 140
6.3.4 科目余额表 141
6.4 往来 142
6.4.1 往来核销 143
6.4.2 往来对账单 143
6.4.3 账龄分析表 144
6.5 期末处理 144
6.5.1 自动转账 145
6.5.2 期末调汇 146
6.5.3 结转损益 147
6.5.4 期末结账 148
6.6 习题 148
第7章 报表与分析 149
7.1 概述 149
7.2 报表处理 149
7.2.1 查看报表 149
7.2.2 打印报表 151
7.2.3 自定义报表 152
7.2.4 常用菜单 156
7.3 报表分析 158
7.3.1 报表分析 159
7.3.2 财务指标 164
7.4 现金流量表 164
7.4.1 现金流量项目指定 165
7.4.2 现金流量表查询 165
7.4.3 T形账户 166
7.5 习题 167
第8章 固定资产管理 168
8.1 系统概述 168
8.2 日常处理 169
8.2.1 固定资产新增 170
8.2.2 固定资产清理 172
8.2.3 固定资产变动 173
8.2.4 批量清理、变动 174
8.2.5 固定资产卡片查看、编辑、删除 174
8.2.6 固定资产审核 175
8.2.7 固定资产卡片打印 175
8.2.8 凭证管理 176
8.2.9 工作量管理 179
8.2.10 计提折旧 179
8.2.11 与总账对账 180
8.2.12 期末结账 182
8.3 报表 182
8.3.1 固定资产清单 182
8.3.2 固定资产变动情况表 183
8.3.3 固定资产折旧明细表 184
8.4 习题 184
第9章 工资管理 185
9.1 系统概述 185
9.2 初始设置 186
9.2.1 类别管理 186
9.2.2 部门 187
9.2.3 银行管理 188
9.2.4 职员 189
9.2.5 项目设置 189
9.2.6 公式设置 190
9.3 日常处理 192
9.3.1 工资录入 192
9.3.2 所得税计算 195
9.3.3 个人所得税导入工资表 197
9.3.4 工资计算 198
9.3.5 费用分配 198
9.3.6 计件员工工资处理 200
9.3.7 职员变动 200
9.3.8 期末结账 201
9.4 工资报表 201
9.4.1 工资条 201
9.4.2 工资配款表 203
9.4.3 人员结构分析 204
9.5 习题 205
第 10章 出纳管理 206
10.1 系统概述 206
10.2 日常处理 207
10.2.1 现金日记账 207
10.2.2 现金盘点单 211
10.2.3 现金对账 213
10.2.4 银行存款日记账 213
10.2.5 银行对账单 215
10.2.6 银行存款对账 216
10.2.7 银行存款与总账对账 218
10.2.8 支票管理 219
10.2.9 出纳结账 222
10.3 报表 222
10.3.1 现金日报表 222
10.3.2 余额调节表 223
10.4 习题 223
第 11章 业务系统介绍 224
11.1 概述 224
11.2 通用介绍 225
11.2.1 单据界面通用介绍 225
11.2.2 业务单据操作介绍 229
11.2.3 序时簿查询操作说明 232
11.3 习题 234
第 12章 销售管理 235
12.1 概述 235
12.2 日常业务处理 236
12.2.1 销售报价单 237
12.2.2 销售订单 238
12.2.3 销售出库单 240
12.2.4 销售发票 242
12.2.5 钩稽与反钩稽 243
12.3 销售账簿报表 246
12.3.1 销售订单统计表 246
12.3.2 销售订单执行情况明细表 247
12.3.3 销售收入明细表 248
12.4 习题 248
第 13章 采购管理 249
13.1 概述 249
13.2 日常业务处理 251
13.2.1 采购订单 251
13.2.2 采购入库 255
13.2.3 采购发票 256
13.2.4 钩稽与反钩稽 258
13.3 采购账簿报表 259
13.3.1 采购订单执行情况明细表 259
13.3.2 采购发票明细表 259
13.3.3 采购价格分析表 260
13.4 习题 260
第 14章 生产管理 161
14.1 概述 261
14.2 日常业务处理 263
14.2.1 生产任务单 263
14.2.2 采购建议 264
14.2.3 生产领料单 268
14.2.4 产品入库单 269
14.2.5 在产品产量录入 270
14.2.6 费用分摊 271
14.2.7 生产成本核算 272
14.3 生产账簿报表 273
14.3.1 生产任务执行情况明细表 273
14.3.2 生产任务领料差异分析表 273
14.3.3 生产任务超期预警表 274
14.4 习题 274
第 15章 仓存管理 275
15.1 概述 275
15.2 日常业务处理 277
15.2.1 外购入库、生产领料、产品入库和销售出库 277
15.2.2 其他入库 277
15.2.3 其他出库 278
15.2.4 仓库调拨 279
15.2.5 组装作业 280
15.2.6 盘点 281
15.3 仓存报表分析 284
15.3.1 即时库存查询 284
15.3.2 库存台账 285
15.3.3 安全库存预警分析表 286
15.4 习题 287
第 16章 应收应付 288
16.1 概述 288
16.2 日常业务处理 289
16.2.1 收款单 290
16.2.2 付款单 292
16.2.3 往来核销 293
16.2.4 其他收款单、其他付款单 295
16.2.5 生成凭证 297
16.3 应收应付报表分析 300
16.3.1 应收账款汇总表 300
16.3.2 应收账款明细表 301
16.3.3 应收账款预警表 302
16.3.4 账龄分析 303
16.4 习题 303
第 17章 存货核算 304
17.1 概述 304
17.2 初始设置 306
17.2.1 期初成本调整 306
17.2.2 期初异常金额处理 307
17.3 日常业务处理 308
17.3.1 估价入账核算 308
17.3.2 外购入库核算 310
17.3.3 其他入库核算 312
17.3.4 自制入库核算 313
17.3.5 组装核算 313
17.3.6 存货出库核算 314
17.3.7 无单价单据序时簿 315
17.3.8 生成凭证 316
17.3.9 与总账对账 317
17.3.10 期末结账 318
17.4 存货核算报表分析 318
17.4.1 存货明细表 318
17.4.2 采购成本明细表 318
17.4.3 销售毛利润汇总表 319
17.5 习题 319
附录 习题答案 320
