详情
内 容 提 要
本书对金蝶ERP-K/3（14.x版）标准财务系统的各个模块进行了详细讲解，从各模块的具体功能出发，辅以大量实例，可以使读者快速、轻松地掌握其应用方法。本书的主要内容包括金蝶ERP-K/3标准财务软件概述，账套管理，系统设置，总账管理系统，应收款、应付款管理系统，固定资产管理系统，现金管理系统，工资管理系统，报表系统，财务分析系统，现金流量表系统和高级应用等。
本书既可作为财务人员的学习用书，也可以作为各类院校财务相关专业师生的参考书。
书名：金蝶ERP-K/3标准财务培训教程（14.x版）
ISBN：978-7-115-50461-6
本书由人民邮电出版社发行数字版。版权所有，侵权必究。
您购买的人民邮电出版社电子书仅供您个人使用，未经授权，不得以任何方式复制和传播本书内容。
我们愿意相信读者具有这样的良知和觉悟，与我们共同保护知识产权。
如果购买者有侵权行为，我们可能对该用户实施包括但不限于关闭该帐号等维权措施，并可能追究法律责任。
编 著 何 亮 高 博
责任编辑 张 涛
人民邮电出版社出版发行 北京市丰台区成寿寺路11号
邮编 100164 电子邮件 315@ptpress.com.cn
网址 http://www.ptpress.com.cn
读者服务热线：(010)81055410
反盗版热线：(010)81055315
本书对金蝶ERP-K/3（14.x版）标准财务系统的各个模块进行了详细讲解，从各模块的具体功能出发，辅以大量实例，可以使读者快速、轻松地掌握其应用方法。本书的主要内容包括金蝶ERP-K/3标准财务软件概述，账套管理，系统设置，总账管理系统，应收款、应付款管理系统，固定资产管理系统，现金管理系统，工资管理系统，报表系统，财务分析系统，现金流量表系统和高级应用等。
本书既可作为财务人员的学习用书，也可以作为各类院校财务相关专业师生的参考书。
金蝶ERP-K/3（简称金蝶K/3）软件系统是金蝶软件（中国）有限公司开发的一套ERP产品，包括财务管理、物流管理、生产制造管理和人力资源管理等部分，是目前ERP市场上的主流产品之一。
为帮助广大读者尽快熟悉金蝶K/3标准财务系统，本书以“兴旺实业有限公司”的业务数据为例，详细讲述了金蝶K/3标准财务系统的安装、账套管理、初始化设置和日常业务处理等操作。
第1章概述金蝶K/3系统的构成、工作原理、功能及其安装。
第2章讲述账套管理中的账套操作流程、用户管理、常用菜单。
第3章讲述系统设置中的初始化准备工作、登录方式、基础资料设置、系统参数设置和初始数据录入等。
第4章讲述总账管理系统中的凭证处理、账簿和财务报表等。
第5章讲述应收款、应付款管理系统中的应收款管理系统结构、应收款管理系统功能、应收款管理系统操作流程、初始设置、日常处理和账表与分析等。
第6章讲述固定资产管理系统中的日常处理、报表、期末处理等。
第7章讲述现金管理系统中的日常处理、报表、期末结账等。
第8章讲述工资管理系统中的初始设置、日常处理、工资报表、基金处理等。
第9章讲述报表系统中的报表处理方式，包括查看、公式修正、打印及根据需要自定义报表等。
第10章讲述财务分析系统中的报表分析和财务指标分析等日常处理。
第11章讲述现金流量表系统中的初始设置、日常处理等。
第12章讲述高级应用，包括网络版连接测试、引出文件和数据引入与引出等。
建议读者先学习操作方法，在对软件有所认识后，再进行第2遍的学习，深入理解其中的理论知识和具体功能的应用。
本书在编写过程中得到了金蝶软件（中国）有限公司的大力支持，在此深表感谢！
由于作者水平有限，书中难免存在不足，请读者批评指正。联系邮箱为zhangtao@ptpress.com.cn。
作者
学习重点
随着社会的发展、时代的进步，信息化管理技术已经成为现代企业管理中不可缺少的管理工具之一。作为软件服务提供商的金蝶软件（中国）有限公司，为不同需求类型的客户提供了丰富的产品，如生产管理系统、进销存管理系统、财务管理系统、人力资源管理系统、客户关系管理系统和OA管理系统等。
金蝶K/3作为金蝶ERP的主打产品之一，深受广大用户青睐。它集成了财务管理、供应链管理、成本管理、计划管理、生产制造管理、人力资源管理、客户关系管理、移动商务等功能，并有效地整合了现有系统以及PLM、银企互联平台、考勤系统、金税系统、条码系统、实验信息系统等第三方系统。
金蝶K/3 14.0版共有106个子系统和35个客户端工具，分别如表1-1和表1-2所示。
表1-1 金蝶K/3 14.0版子系统
| 系统名 | 子系统名 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 财务系统（24个子系统） | 总账 | 报表 | 现金管理 | 固定资产管理 | 应收款管理 |
| 应付款管理 | 现金流量表 | 预算管理 | 网上银行 | 结算中心 | |
| e-网上结算 | 合并报表 | 合并账务 | 费用管理 | 网上报销 | |
| 业务预算 | 费用预算 | 资金预算 | 工资管理 | 资产购置 | |
| 在建工程 | 低值易耗品 | 资产条码盘点 | 财务集成平台 | ||
| 供应链系统（13个子系统） | 采购管理 | 销售管理 | 仓存管理 | 存货核算 | 出口管理 |
| 进口管理 | 分销管理 | 零售前台 | 门店管理 | 质量管理 | |
| 委外加工 | 供应商管理 | VMI | |||
| 成本管理系统（5个子系统） | 实际成本 | 成本分析 | 作业成本管理 | 日成本管理 | 标准成本 |
| 计划管理系统（7个子系统） | 生产数据管理 | 主生产计划 | 物料需求计划 | MTO计划 | 粗能力需求计划 |
| 细能力需求计划 | 生产排程 | ||||
| 生产管理系统（4个子系统） | 生产任务管理 | 重复生产计划 | 车间作业管理 | 设备管理 | |
| 精益管理（1个子系统） | 看板管理 | ||||
| 人力资源系统（13个子系统） | 人事管理 | 薪酬管理 | 考勤管理 | 社保福利 | 宿舍管理 |
| 能力素质模型 | 绩效管理 | 招聘选拔 | 培训发展 | 查询报表 | |
| CEO平台 | 经理人平台 | 员工工作台 | |||
| 企业绩效系统（4个子系统） | 目标管理 | 管理门户 | 商业分析 | 销售与运营计划 | |
| 内控分析（4个子系统） | 风险评估 | 控制活动 | 信息与沟通 | 内控评价 | |
| 移动短信（2个子系统） | ERP短信 | HR短信 | |||
| 基础系统（3个子系统） | 账套管理 | 基础资料 | 数据清理工具 | ||
| 电子商务（3个子系统） | 供应商门户 | 经销商门户 | 网店管理 | ||
| 客户关系管理系统（9个子系统） | 日程管理 | 客户管理 | 市场管理 | 商机管理 | 销售过程 |
| 服务管理 | 决策分析 | 呼叫中心 | 邮件中心 | ||
| 医药行业平台（14个子系统） | GMP批生产管理 | GMP包材管理 | GSP首营管理 | GSP认证 | 存储与养护 |
| 进货与销售 | 营销管理 | 返利奖励管理 | 促销管理 | 营销费用管理 | |
| 运输管理 | 监管码管理 | 分销渠道管理 | 医药纯销管理 | ||
表1-2 金蝶K/3 14.0版客户端工具
| 工具名称 | 内容 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 数据交换工具 | 销售发票引入引出 | 科目交换工具 | 固定资产数据 | 报表函数科目转换工具 | |
| 传输工具 | 报表后台自动重算定义 | 分销传输服务管理器 | 分销传输配置工具 | 分销管理单据自动传输 | |
| 辅助工具 | 代理服务 | K/3万能报表 | 单据自定义 | 网络检查工具 | |
| 系统工具 | 远程组件配置工具 | 网络控制工具 | 后台服务 | 系统用户配置 | |
| 商业分析配置管理 | CRM定时更新设置 | ||||
| 单据套打工具 | 供应链单据套打 | 账务单据套打 | |||
| 合并报表工具 | 远程登录设置工具 | 项目数据修改工具 | 项目数据备份工具 | 账套升级工具 | 抵销分录取数类型升级工具 |
| Adapter配置器 | K/3 Web Service | 企业元数据发现 | 共享项目检查工具 | ||
| K/3 BOS平台 | 金蝶K3 BOS集成开发工具 | K/3 BOS万能报表工具 | K/3 BOS数据交换平台 | K/3 BOS远程数据传输工具 | K/3 BOS运行平台 |
| K/3 e-BOS运行平台 | 邮件服务 | ||||
在使用金蝶K/3之前，需要了解金蝶K/3 14. 0版的结构以及各常用功能之间的数据传递关系，如图1-1所示。
图1-1
当企业接到一笔销售订单（也可以是销售预测单）后，把订单资料传递到计划和生产系统中的计划管理系统，计划管理系统根据该订单的产品结构数据（即BOM数据）和所需材料的库存情况，生成该笔订单的计划单，包括各种材料需要量、何时下达计划、何时到货、何时开工生产。
计划单有3种——采购计划单、生产计划单和委外计划单。
采购计划单传递到采购管理系统。生产计划单传递到生产任务管理系统。委外计划单传递到委外管理系统。
采购部门根据接收的采购计划单下达采购订单，在供应商送货时填写入库单并将其传递到仓存系统进行审核，审核无误后录入采购发票，并将其传递到应付款管理系统生成对供应商的应付账款记录。
委外加工系统根据委外计划单生成相应的委外发料和委外入库等单据，同时将它们传递到仓存系统进行即时物料的收发处理。
生产部门根据生产计划单，从仓存系统领用材料，生产出成品后入库。
销售部门录入销售发货单并将其传递到仓存系统，仓库经查询能满足该笔发货时，审核后发出货物，销售部门根据该单录入销售发票来生成对客户的应收账款记录。
在应收款管理系统中用户通过销售发票功能生成凭证并传递到总账管理系统，用作账务处理。当收到客户的货款后，在应收款管理系统中录入收款单据，生成凭证并传递到总账管理系统。应收款管理系统还进行销售发票和收款单的核销工作，计算客户的欠款余额。应付款管理系统与应收款管理系统类似，但意义相反，是针对供应商的。
仓存系统中的各种出入库单据传递到存货核算系统，存货核算系统根据在材料的基础属性中设置的计价方法（先进先出、后进先出、加权平均等）计算出材料的出库成本，所有单据都会生成凭证并传递到总账系统用作账务处理。
固定资产管理系统进行固定资产管理工作（如固定资产的新增、维修、计提折旧工作），生成凭证传递到总账系统。
工资管理系统核算员工工资，可以生成费用分配凭证并传递到总账系统。
总账管理系统接收以上系统所传递的凭证数据，进行日常费用凭证录入、核算相应会计账目、生成相关的总分类账、明细分类账等。
现金管理系统可以从总账管理系统引入现金和银行日记账，也可录入现金和银行存款日记账，随时掌握现金和银行存款的进出情况。
报表系统主要生成资产负债表、利润表和自定义各种报表，它可以从总账、固定资产、工资等管理系统提取数据。
现金流量表系统根据设置为现金类科目（指定现金流量项目）的数据生成现金流量表。
财务分析系统根据报表系统的数据进行分析工作。
以上系统可单独使用，也可联合使用形成数据共享。一般先用一部分系统，然后根据业务需要增加其他系统。报表、现金流量表、财务分析系统需从关联系统（如总账管理系统）中提取数据，建议不要单独使用。
金蝶K/3 14.0版标准财务系统包括总账管理系统、应收款管理系统、应付款管理系统、固定资产管理系统、工资管理系统、现金管理系统、报表系统、现金流量表系统和财务分析系统。
总账管理系统功能包括凭证录入、审核和过账。系统根据凭证录入的数据自动生成总分类账、明细分类账等账簿，同时接收业务模块所生成的凭证（如存货核算系统生成的材料凭证、应收款管理系统生成的销售发票凭证和收款凭证等），实现财务业务一体化管理，保障财务信息与业务信息的高度一致性。单独使用总账管理系统也可以完成基本账务处理工作。
应收款管理系统主要管理销售发票、应收单、应收票据及销售收款单据的录入和审核，同时核销应收款项与收款单，生成相关单据和凭证并传递到总账系统。该系统具有客户信用管理、现金折扣管理、坏账管理、抵销应付款及催收管理等功能，还能生成应收账龄分析、欠款分析、回款分析、资金流入预测等销售业务的统计分析报表。应收款管理系统与销售系统联用时，能接收销售系统传递的销售发票并进行审核。本系统可单独使用，但建议与总账管理系统联合使用，以确保信息的一致。
应付款管理系统主要管理采购发票、应付单、应付票据及采购付款单据的录入和审核，同时核销应付款项与付款单，生成相关单据和凭证并传递到总账系统。应付款管理系统生成的各种分析报表（如账龄分析表、付款分析、合同付款情况），能帮助用户合理地进行资金调配，提高资金利用率。应付款管理系统与采购系统联用时，能接收采购系统传递的采购发票并进行审核。本系统可单独使用，但建议与总账管理系统联合使用，以确保信息的一致。
固定资产管理系统对固定资产进行有效管理（如固定资产的增加、减少），每一变动都可以生成凭证并传递到总账管理系统，月末时根据设定的折旧方法自动计提折旧生成凭证并传递到总账管理系统。固定资产管理系统生成的报表有固定资产清单、固定资产明细账、折旧费用分配表和变动资料查询等。本系统可单独使用，但建议与总账管理系统联合使用，以确保信息的一致。
工资核算是一项工作量大、涉及面广的工作，每月计算工资和编制工资报表都要耗费会计人员大量的时间和精力。工资管理系统可减轻会计人员的工作负担，提高他们的工作效率。系统可根据输入的原始数据自动计算工资和编制报表，同时可根据职员类别进行工资费用分配，生成费用分配凭证并传递到总账管理系统。本系统若单独使用，则总账管理系统中工资凭证要手工录入。
现金管理系统可与总账系统联合使用，也可单独供出纳人员使用。现金管理系统能处理企业的日常出纳业务（包括现金业务、银行业务、票据管理及相关报表等），该系统中的收付款信息会生成凭证传递到总账管理系统。
报表系统主要处理各种自定义报表和常规报表（如资产负债表、利润表等）。报表系统要与总账管理系统、薪酬系统、固定资产管理系统和工业供需链系统联用。与总账管理系统联用时，报表系统可以通过ACCT、ACCTCASH、ACCTGROUP和ACCTEXT等函数从总账管理系统中取数；与薪酬系统联用时，报表系统可以通过函数FOG-PA从薪酬系统中取数；与固定资产管理系统联用时，报表系统可以通过函数FOG-PA从固定资产管理系统中取数；与工业供需链联用时，报表系统可以从工业供需链系统中取数。报表系统与其他系统联合使用。
现金流量表反映企业在一定期间内现金的流入和流出，表明企业获得现金和现金等价物的能力。现金流量表系统根据设有“现金科目”和“现金等价物”的科目以及总账管理系统中所录入的该科目凭证，取数生成现金流量表。
财务分析系统可以进行报表分析、指标分析、因素分析和预算管理，用户可以运用系统提供的各种分析工具，对财务状况进行比较全面的分析，了解企业的财务状况和经营效益情况。
金蝶K/3有两种使用方式。
（1）在局域网环境下，如果多用户使用金蝶软件，则可以指定一台机器作为数据库服务器和中间层服务器，其他机器作为客户机。服务器兼有计算、保存数据、响应客户端请求等功能，因此配置应该高一些。在服务器上应先安装SQL Server 2005/2008，然后安装金蝶软件。客户端计算机只需安装金蝶软件客户端即可。
（2）单机环境下，它既是服务器又是客户机，需先安装SQL Server 2005/2008，然后安装金蝶软件。
金蝶K/3的安装和使用对计算机的配置有所要求，其中包括硬件配置要求和软件配置要求。下面介绍的最低配置是系统运行的基本条件，为能更好地完成工作任务，金蝶公司会提供推荐配置。
金蝶K/3是三层结构的客户/服务器数据库应用系统，包括服务器端、中间层服务器和客户端。
（1）数据服务器端。
最低配置：CPU双核2.0 GHz、2GB内存、20GB硬盘空间，适合单用户使用。
建议配置：采用专业服务器，配置双路或四路CPU、8GB内存、40GB硬盘空间，网卡1000Mbit/s，适合网络版使用。
（2）中间层服务器端。
最低配置：CPU双核2.0 GHz、2GB内存、20GB硬盘空间，适合单用户使用。
建议配置：采用专业服务器，配置双路或四路CPU、8GB内存、40GB硬盘空间，网卡1000Mbit/s，适合网络版使用。
（3）客户端。
最低配置：CPU双核2.0 GHz、1GB内存、10GB剩余硬盘空间。
建议配置：CPU双核2.4 GHz或更快、2GB内存、20GB剩余硬盘空间。
说明
如果使用K/3网络版，站点数很少时，数据服务器和中间层服务器可以使用高配置的PC，而且数据服务器端与中间层服务器端也可以使用同一台计算机。为保证软件运行速度，建议采用高配置的硬件，并且将数据服务器端、中间层服务器端和客户端安装在不同的计算机上。
（1）数据服务器端需要安装的软件有数据库系统（SQL Server 2005/2008/2012标准版/企业版）和Windows操作系统（Windows 2000/2003/2008/2012/Windows 7）。
（2）中间层服务器端需要安装Windows操作系统（Windows 2000/2003/2008/2012/Windows 7）。
（3）客户端需要安装Windows操作系统（Windows 2000/XP/Windows 7/Windows 8）。
安装金蝶K/3分为两步，首先安装数据库软件SQL Server 2000/2005/2008，然后安装金蝶K/3。
金蝶K/3的安装方法与其他软件的安装方法基本相同，只需按照安装向导安装即可。本书讲述单机Windows 7环境下安装金蝶K/3的方法，数据库软件选择的是SQL Server 2008。在其他操作系统上的安装方法与此基本类似，可参照本节。
金蝶K/3的后台数据库是SQL Server。该数据库由微软公司开发，是比较流行的数据库之一，在安装金蝶K/3之前需先安装该软件。
（1）打开SQL Server 2008安装光盘（读者自行购买或下载此软件），双击运行“SETUP. EXE”安装程序，系统检测后进入SQL Server安装中心后跳过“计划”内容，直接选择界面左侧列表中的“安装”，选择“全新安装或向现有安装添加功能”，如图1-2所示。
图1-2
（2）在弹出的窗口中单击“确定”按钮，选择SQL Server 2008版本并填写密钥。本书以“Enterprise Evaluation”为例介绍安装过程，如图1-3所示，密钥可以向Microsoft官方购买。
图1-3
（3）单击“下一步”按钮进入许可条款界面中，选择“我接受许可条款”，单击“下一步”按钮，接下来将进行安装支持文件检查，如图1-4所示。
（4）单击“安装”按钮继续安装，当所有检测都通过之后才能继续下面的安装，如图1-5所示。如果出现错误，需要更正所有失败后才能安装。
（5）通过“安装程序支持规则”检查之后进入“设置角色”界面，如图1-6所示。
图1-4
图1-5
图1-6
（6）保持默认值，单击“下一步”按钮进入“功能选择”界面，如图1-7所示。这里选择需要安装的SQL Server功能以及安装路径。
图1-7
（7）单击“下一步”按钮，进入“安装类型”界面，这里选择默认的ID，如图1-8所示。
图1-8
（8）在完成安装内容选择之后会显示磁盘使用情况，可根据磁盘空间自行调整，单击“下一步”按钮进入“服务器配置”窗口，需要为各种服务指定合法的账户，如图1-9所示。
（9）单击“下一步”按钮，进行数据库登录时的身份验证，选择“混合模式”并录入密码，然后单击“添加当前用户”按钮，如图1-10所示。
（10）单击“下一步”按钮进入“错误报告”窗口，再单击“下一步”按钮，在弹出的窗口中根据功能配置再次进行环境检查，如图1-11所示。
（11）检查通过后，软件将列出所有的配置信息，最后一次确认安装，如图1-12所示。
图1-9
图1-10
图1-11
图1-12
（12）单击“安装”按钮开始安装，根据软硬件环境的差异，安装过程可能持续15～30min，如图1-13所示。
图1-13
（13）安装完成之后，显示“完成”界面，如图1-14所示，单击“关闭”按钮结束安装。
图1-14
使用网络版时，SQL Server 2008只需安装在服务器上，客户端不用安装。
金蝶K/3的安装方法如下。
（1）进入金蝶K/3软件目录，选择“Setup”文件，如图1-15所示。
图1-15
为保证金蝶K/3顺利安装成功，在安装前需先退出第三方软件，特别是杀毒软件和防火墙，安装完成后再启用第三方软件。
（2）双击“Setup”文件，系统弹出“金蝶K/3安装程序”界面，如图1-16所示。
图1-16
（3）选择“环境检测”，系统弹出“金蝶K/3环境检测”窗口，如图1-17所示。
图1-17
选中“客户端部件”“中间层服务部件”“数据库服务部件”，单击“检测”按钮，系统开始检测，弹出“问题”窗口，单击“确定”按钮，继续检测进程，系统弹出检测到缺少的组件，单击“确定”按钮，系统会将检测出缺少的组件进行安装，根据系统弹出的提示，可完成缺少组件的安装工作。组件安装成功后，显示“环境更新完毕”窗口。
经测试，学习本书不用安装资源文件也可以顺利进行安装。
（4）返回图1-16所示的“金蝶K/3安装程序”界面，再选择“安装金蝶K/3”，系统经过检测后进入安装向导窗口，如图1-18所示。
图1-18
（5）单击“下一步”按钮，系统进入“许可证协议”窗口，如图1-19所示。
图1-19
（6）单击“是”按钮，系统进入“自述文件”窗口，再单击“下一步”按钮，系统进入“客户信息”窗口，在此窗口录入用户名和企业名称，继续单击“下一步”按钮，系统进入“选择目的地位置”窗口，保持默认位置，继续单击“下一步”按钮，系统进入选择“安装类型”窗口，如图1-20所示。
（7）在此选择“自定义安装”类型，单击“下一步”按钮，系统进入“选择功能”窗口，如图1-21所示。打“√”表示选中，单击“+”按钮可以展开更详细的功能后进行选择。
（8）选中“客户端部件”“中间层服务部件”“数据库服务部件”，单击“下一步”按钮，系统进入“安装状态”。安装完成后，显示“完成”窗口，单击“完成”按钮，系统进入“中间层组件安装”窗口，如图1-22所示。
图1-20
图1-21
图1-22
（9）单击“安装”按钮，开始中间层安装工作。中间层安装完成后，自动隐藏进度条，稍后弹出“Web系统配置工具”窗口，保持默认选择项目，单击“完成”按钮结束金蝶K/3安装。安装成功后会在桌面上显示“金蝶K3 WISE”图标，如图1-23所示。
图1-23
由于某种原因需要修改、修复或删除金蝶K/3时，可按以下方法操作。
（1）选择“开始”→“控制面板”，双击后系统弹出“控制面板”窗口，如图1-24所示。
（2）单击“卸载程序”，系统弹出“卸载或更改程序”窗口，如图1-25所示。
图1-24
图1-25
（3）选中“修改、修复、删除”的程序名，再单击“卸载/更改”按钮，系统弹出“修改、修复或删除程序”窗口，如图1-26所示。
（4）根据实际需要选择“修改”“修复”或“除去”选项，单击“下一步”按钮，再根据向导窗口提示即可完成操作。
图1-26
在进行修改、修复、删除时，一定要先备份好所需的账套，以免造成麻烦。
（1）安装金蝶K/3对硬件和软件的要求是什么？
（2）金蝶K/3的后台数据库是什么？
（3）使用网络版金蝶K/3时，客户端计算机是否需要安装数据库？
（4）金蝶K/3的安装顺序是什么？
（5）在对金蝶K/3进行修改、修复或删除时，需要注意什么？
